购买基金时怎样计算基金净值？
1. 根据购买价格核算基金
企业需要将购买的基金作为交易性金融资产来核算。这意味着企业需要根据购买时的实际成本进行核算，并在当期确认基金持有价值的变化。企业也需要注意基金份额和基金净值的变化，以便正确计算投资收益。在会计分录方面，企业应按照规定...
2. 购买时间计算基金净值
2023年5月13日交易日下午3点前购买的基金，按照购买当天收盘时的净值计算，第二个交易日确认份额，份额确认后计算收益。交易日下午3点后购买的基金，按照第二个交易日收盘时的净值计算，第三个交易日确认份额，份额确认后计算收益。
3. 计算基金份额净值
基金份额净值 = (基金总资产 基金总负债) / 基金总份额。例如，如果我们有一只基金，共经过两次分红，第一次分红为0.5元/份，第二次分红为0.3元/份，现在的基金份额净值是1.2元/份，则基金份额累计净值 = 1.2...
4. 估算基金收益
基金估算收益 = 持有份额 * 基金估值增长量，例如持有1000份基金，估值增长0.0002，计算得到：0.2元。基金估算涨幅+0.02%为0.2元。投资者的估算收益大小与持有份额相关，投资金额较大的影响也较大。
5. 计算单位净值
单位净值 = 基金资产净值 / 份额 (粗略算法)。例如，一个投资者投资了100元到一只基金，如果他是唯一的投资者，那么基金的资产净值是100元，单位净值就是1.0元/份，共有100份...
6. 二级市场和一级市场的基金价格
二级市场的价格是每个交易日投资者在交易时段内的结果，基金净值是依据真金白银交易得出的，类似于股票交易价格。一级市场的价格是每个交易日的...
7. 其他相关内容
购买基金需要等待股市收盘后才干核算出当天的净值，因为基金的净值是在交易完成后计算的。净值高点时提取的提成自然更多。